Expert Focus – Prévision des états financiers selon les normes comptables internationales

Prévisions actuarielles avancées et fondées sur le marché Cet article a été publié dans Expert Focus Les fluctuations de l’obligation dans les états financiers IFRS sont comptabilisées soit dans le compte de résultat, soit dans les autres éléments du résultat global, selon la cause. Les prévisions de cette variabilité de l’obligation pourraient être faites de…

Expert Focus – Forecast of the financial statements according to International Accounting Standards

Actuarially advanced and market-based forecasting method This article was published in Expert Focus Fluctuations in the liability in the IFRS financial statements are recognized either in the income statement or in other comprehensive income, depending on the cause. Forecasts of this variability of the obligation could be made realistically and in line with market conditions…

Expert Focus – Prognose des Abschlusses nach Internationalen Rechnungslegungsstandards

Versicherungsmathematisch fortgeschrittenes und marktbasiertes Prognoseverfahren Dieser Artikel wurde veröffentlicht in Expert Focus Schwankungen der Verpflichtung im IFRS-Abschluss werden je nach Ursache entweder in der Erfolgsrechnung oder im sonstigen Ergebnis erfasst. Prognosen dieser Variabilität der Verpflichtung könnten mit stochastischer Modellierung gestützt auf historische Erfahrungen realitätsnah und marktkonform erstellt werden. Resultate unterstützen finanzielle Unternehmensführung. Prognosen des IFRS-Abschlusses…

Nested stochastic modelling approach for liability modelling

We’ve implemented the nested stochastic modelling approach for liability modelling and then extended this approach to forecasting international accounting results based on a 3-factors affine term structure stochastic model for discount rates. We presented these at the Paris International Actuarial Conference (Program), which took place online. AFIR: Threshold portfolio return corresponds to the minimum portfolio return…

Nested stochastic modelling approach for liability modelling

We’ve implemented the nested stochastic modelling approach for liability modelling and then extended this approach to forecasting international accounting results based on a 3-factors affine term structure stochastic model for discount rates. We presented these at the Paris International Actuarial Conference (Program), which took place online. AFIR: Threshold portfolio return corresponds to the minimum portfolio return…

Nested stochastic modelling approach for liability modelling

We’ve implemented the nested stochastic modelling approach for liability modelling and then extended this approach to forecasting international accounting results based on a 3-factors affine term structure stochastic model for discount rates. We presented these at the Paris International Actuarial Conference (Program), which took place online. AFIR: Threshold portfolio return corresponds to the minimum portfolio return…